Testamente inskränker bröstarvinges laglott
Vi genomför just nu ett generationsskifte, det handlar om en gård. Mitt syskon får gården och jag får en summa pengar. Inget av detta ska utgöra förskott på arv. Gården är värd mer än vad min kompensation i pengar blir. För att det ska bli mer rättvist kommer jag att få ett legat när föräldrarna dör, en mindre fastighet. Därefter delas arvet lika. Vad händer om legatet uppgår till mer än 75% av arvet? Kan syskon då kräva mer av arvet trots att han har fått en större gåva än mig tidigare i livet?
Rådgivarens svar
Hej, stort tack för att du vänder dig till oss med din fråga!
Förskott på arv
Vad en arvlåtare gett en bröstarvinge under livstiden ska avräknas som förskott på arv, om inte annat har föreskrivits, 6 kap 1 § ärvdabalken (ÄB). Om dina föräldrar bestämt att gården och pengabeloppet inte ska utgöra förskott på arv så kan dessa inte inskränka på en arvinges laglott. Däremot kan fastigheten som du ska få genom testamente göra att ditt syskons laglott inskränks.
Laglott
Om det inte finns fler barn än du och ditt syskon så är er laglott ¼ var, eller 25 %. Detta beräknas på värdet av fastigheten du erhåller och övrigt arvegods. Låt säga att fastigheten är värd 1 500 000 kr och övrig kvarlåtenskap är värd 500 000 kr. Du får då 1 500 000 kr + 250 000 kr. Din bror får 250 000 kr av totalt 2 000 000 kr vilket motsvarar 12,5 %. Hans laglott har därför inskränkts och han kan begära jämkning av testamentet, 7 kap 3 § ÄB.
Om fastigheten istället är värd 1 000 000 kr och övrig kvarlåtenskap är värd 1 000 000 kr så får din bror 500 000 kr av totalt 2 000 000 kr. Han har fått 25 % och laglotten har således inte inskränkts.
Sammanfattning
Laglotten beräknas alltså utifrån den totala kvarlåtenskapen, både arvegodset och fastigheten som du får som legat. För att din brors laglott inte ska inskränkas måste arvegodset således vara värt minst lika mycket som värdet på fastigheten. Att din bror fått en större gåva tidigare påverkar inte situationen eftersom era föräldrar bestämt att gåvan inte ska utgöra förskott på arv.
Med vänlig hälsning
Fråga Juristen är en tjänst där du kan söka efter svaret på juridiska frågor. Frågorna har besvarats av studenter från Familjens Jurists studentnätverk. Rådgivningen har utförts efter bästa förmåga och svaren utgår från hur juridiken såg ut då svaret publicerades, vilken kan ha ändrats sedan dess. Familjens Jurist ansvarar inte för ett visst resultat som kan uppkomma på grund av att du använder svaret eller givna råd från Fråga Juristen i något sammanhang. Läs mer om Fråga Juristen här.