Hej och ett stort tack för att du vänder dig till Fråga Juristen med din fråga. Jag kommer nedan redogöra för de centrala delar som din fråga rör för att sedan applicera det på din situation och slutligen komma med en rekommendation utifrån din frågeställning.

Förskott på arv och det förstärkta laglottsskyddet  

Huvudregeln inom svensk arvsrätt är att vad en arvlåtare under sin livstid givit till en bröstarvinge ska avräknas som förskott på arv, se 6:1 1 st Ärvdabalken. Detta ska gälla om inget annat är föreskrivet eller framgår av omständigheterna. När en sådan gåva ska räknas av på arvet utgår man från gåvans värde när den gavs, se 7:2 Ärvdabalken. 

Gåva som givits kan komma att återvinnas med hjälp av regeln kring det förstärkta laglottsskyddet, se 7:4 Ärvdabalken. Kraven för att denna regel ska bli tillämplig är dels att gåvan kränker laglotten dels att den givits under sådana situationer att den är att betrakta som “för dödsfalls skull”. Förutom de fall där gåvor ges på dödsbädden rör det även situationer där gåvogivaren gett en gåva men förbehållit sig nyttjanderätten till gåvan. Typexemplet är en förälder som ger en fastighet till ett barn men förbehåller sig rätten att bo kvar i fastigheten tills den avlider. Gemensam faktor är att det rör sig om en situation där givaren inte behövt göra en större uppoffring under sin livstid. Om syftet med gåvan varit att ordna successionen kan bestämmelsen träffa gåvor som givits mycket tidigare. 

Vid tillämpning av regeln ska värdet av den bortgivna egendomen läggas till kvarlåtenskapen. Här utgår man från dagens marknadsvärde. Den bröstarvinge som vill få ut sin laglott har rätt att begära att gåvan ska jämkas på samma sätt som för  testamente, se 7:3 Ärvdabalken. 

Din situation 

Jag förstår din situation som sådan att den första fastigheten givits utan förbehåll om att den inte ska avräknas som gåva samt med ett evigt nyttjanderättsförbehåll. Denna gåva ska då avräknas enligt huvudregeln för vad som gäller vid gåvor till bröstarvingar. Vid avräkning utgår man från gåvans värde när den gavs.   

Alternativt kan den första gåvan vara föremål för regeln kring det förstärkta laglottsskyddet. Det viktiga här är dels att din laglott blir kränkt dels att det rör sig om ett sådant förbehåll som avses i bestämmelsen. Ur informationen i din fråga kan det eviga nyttjanderättsförbehållet tala för att regeln kring det förstärkt laglotten ska vara tillämplig. Jag har inga siffror att utgå från varvid en bedömning av om laglotten blivit kränkt inte är möjlig att göra. 

Vill du göra gällande att din laglott kränkts måste det framställas senast ett år efter att bouppteckningen efter din mamma avslutats. 

Rekommendation 

Arvssituationer upplevs många gånger som komplicerade och tidskrävande. Det uppstår även ofta situationer som kan vara känsloladdade. För att kunna ge dig den bästa hjälpen rörande frågor kring förskott på arv och en eventuell laglottskränkning rekommenderar jag dig därför att vända dig till en jurist kunnig inom arvs-och testamentsrätt. 

Familjens jurist har gedigen erfarenhet inom området. De bistår mer än gärna med hjälp rörande arvsfrågor eller frågor av mer allmän art. 

Jag hoppas du upplever att du fått svar på din fråga. Om jag missuppfattat dig på något vis går det jättebra att ställa en ny fråga.