Hej och stort tack för att du vänder dig till Fråga Juristen med din fråga! Nedan följer en redogörelse för vad som gäller.

Försäkringsbeloppet ska inte ingå i bouppteckningen

När det finns en förmånstagare på en försäkring, ska försäkringsbeloppet som utfaller efter försäkringstagarens död inte ingå i dennes kvarlåtenskap (14 kap. 7 § 1 st. försäkringsavtalslagen). Det här innebär att beloppet inte ska tas upp i bouppteckningen, utan det betalas istället ut direkt till förmånstagaren. 

Jämkning

En försäkring som är försedd med ett förmånstagarförordnande räknas inte som en tillgång i dödsboet och en bröstarvinge kan därför inte kräva att den ska tas med i bouppteckningen. Däremot, om tillämpningen av den här regeln skulle leda till ett resultat som är oskäligt mot en make eller bröstarvinge till försäkringstagaren, kan förordnandet jämkas så att försäkringsbeloppet helt eller delvis tillfaller maken eller bröstarvingen. Vid en sådan prövning beaktas skälen för förordnandet samt förmånstagarens och makens eller bröstarvingens ekonomiska förhållanden (14 kap. 7 § 2 st. försäkringsavtalslagen). Huvudregeln är dock som sagt att hela beloppet ska gå till förmånstagaren och jämkningsmöjligheten ska endast tillämpas undantagsvis. Den som vill begära jämkning ska väcka talan mot förmånstagaren inom ett år från det att bouppteckningen avslutades eller dödsboanmälan gjordes. Om tidsfristen överskrids går rätten till jämkning förlorad (14 kap. 7 § 4 st. försäkringsavtalslagen).

Jag hoppas att jag har lyckats svara på din fråga. Om du undrar över något annat är du välkommen att höra av dig till oss igen!