Hur ska förskott på arv ges när förskott redan givits till annat syskon?
Min mamma är idag 89 år gammal och har två barn, jag själv samt min syster. År 2000 sålde mamma sitt hus och köpte en lägenhet. Jag köpte huset till ett förmånligt pris och det betraktas som förskott på arv. Överenskommelsen var att min syster i gengäld skulle ärva lägenheten efter mamma när den dagen kommer. Alla var och är överens. Idag har mammas hälsa försämrats och det planeras för ett annat boende, ett äldreboende. Det innebär en ny ekonomisk situation, min mamma har inte råd med dubbla boendeutgifter.
Om hon säljer lägenheten för att få råd med äldreboendet får det konsekvenser för det planerade arvet till min syster. Hur kan vi hantera situationen så att att min syster inte drabbas orättfärdigt? Jag har hört talas om att en modell kan vara att min mamma överlåter sin lägenhet till min syster i förväg så att min syster har möjlighet att tex sälja den och därmed få det "arv" i förskott som hon annars riskerar att gå miste om. Ingen missämja råder i familjen, alla vill bara lösa situationen så att det blir så bra som möjligt för alla inblandade. Skulle detta vara möjligt och vilka aspekter bör man ha i åtanke om vi skulle välja en sådan väg?
Rådgivarens svar
Inledning
Hej och tack för att du vänder dig till oss på Fråga Juristen!
Din fråga handlar om hur din syster inte ska drabbas orättfärdigt nu när din mamma har hamnat i en ekonomisk situation då hon ska flytta in på äldreboende Jag kommer därför att gå igenom relevanta bestämmelser i ärvdabalken (ÄB), förklara vad som gäller i din situation och kommer att avsluta med en rekommendation.
Allmän information
Här kommer en allmän beskrivning av vad som gäller.
Allmänt om förskott på arv
Om en förälder ger en gåva till sitt barn (bröstarvinge) så presumeras gåvan vara förskott på arv om inget annat är föreskrivet (6 kap. 1 § ÄB). Som jag tolkar din fråga har inget skrivits som gåvovillkor och när du köpte huset till ett förmånligt pris betraktades det således som ett förskott på arvet efter din mamma.
När arvslotterna för arvingarna ska räknas ut ska kvarlåtenskapen ökas med värdet på förskottet och därefter delas arvet på antalet arvingar (6 kap. 5 § ÄB). Sedan sker en avräkning från arvslotten som tillhör den som fått förskottet och hen får "det som blir över" som sitt arv. Resterande arvingar har alltså rätt till lika stor arvslott som om förskottet inte getts.
Din situation
Jag kommer nu att gå igenom vad som gäller i din situation.
Du skriver att det kan få konsekvenser för det planerade arvet till din syster om din mamma säljer lägenheten för att ha råd med äldreboendet. Det är svårt att besvara frågan då jag inte är helt säker på vilka konsekvenser du menar. Jag antar att du menar att hon bara får ut del av vinsten från försäljningen då eftersom bostadslånen ska betalas av och kommer utgå från detta i mitt svar.
Om modern säljer lägenheten innan hon flyttar in på äldreboendet kan hon välja att ge vinsten (eller del av vinsten beroende på hur stort belopp som krävs för att det ska bli lika mellan er syskon) från försäljningen i gåva till din syster. Detta kommer såklart vara ett lägre belopp än om hela lägenheten överlåts till systern.
Som du skriver är ett annat alternativ att mamman överlåter lägenheten till systern i förväg så att hon själv kan sälja den för att få ut pengar. Här är det viktigt att tänka på att förskottet utgör beloppet som överlåtelsen understiger marknadspriset och kan, beroende på vilket värde ditt förskott på arvet var, vara högre eller lägre än ditt förskott och leda till ett ojämnt resultat. Jag vet inte om ni tänkt överlåta utan ersättning eller mot ersättning, men om lägenheten är värd mer än huset så är ett alternativ att modern säljer till underpris, och inte gratis, för att undvika skillnaderna mellan ditt och systerns förskott.
Om systerns arv är så pass stort att det kränker din laglott (vilket är halva arvslotten enligt 7 kap. 1 § ÄB) kan hon bli återbetalningsskyldig. Tvärtom gäller såklart också, så ifall huset var värt mycket mer än lägenheten så att systerns laglott kränks.
Sammanfattning och rekommendation
Din fråga var hur ni i familjen ska göra för att det inte ska bli orättvist mellan dig och din syster när du fått förskott på arvet och din mamma behöver sälja sin lägenhet.
Sammanfattningsvis beror detta på hur stort ditt förskott på arvet var. Var huset du fick inte värt så mycket kan ett alternativ vara att mamman säljer lägenheten först och sen ger pengarna från vinsten i gåva till systern. Var förskottet du fick värt mycket pengar, vilket jag gissar med tanke på att det var ett hus, så kan en bra idé vara att överlåta hela lägenheten till systern så hon själv kan sälja den. Kom ihåg att laglotten som både du och din syster har rätt till inte får kränkas.
Om du vill få ett mer konkret svar på din fråga behöver du prata med en jurist som kan sätta sig in i samtliga aktuella omständigheter. Du kan boka en tid med en av våra jurister genom att följa denna länk.
Du kan också själv upprätta dina juridiska dokument både snabbare och billigare i Familjens Jurists onlinetjänst. I onlinetjänsten kan du t.ex. skriva gåvobrev angående vinsten av lägenheten eller för hela lägenheten. Klicka här för att komma till onlinetjänsten för gåvobrev!
Jag hoppas du fått svar på dina frågor. Skulle du ha fler funderingar är du självklart välkommen att skicka in en ny fråga till oss på Fråga Juristen. Lycka till!
Fråga Juristen är en tjänst där du kan söka efter svaret på juridiska frågor. Frågorna har besvarats av studenter från Familjens Jurists studentnätverk. Rådgivningen har utförts efter bästa förmåga och svaren utgår från hur juridiken såg ut då svaret publicerades, vilken kan ha ändrats sedan dess. Familjens Jurist ansvarar inte för ett visst resultat som kan uppkomma på grund av att du använder svaret eller givna råd från Fråga Juristen i något sammanhang. Läs mer om Fråga Juristen här.