Hej och tack för att du vänder dig till oss på Fråga Juristen!

Din fråga avser arvsrätt och testamente, varför jag kommer att redogöra för relevanta bestämmelser i Ärvdabalken samt Äktenskapsbalken för att sedan ge din en rekommendation utifrån din situation.

Arvsordningen

i 2 kap Ärvdabalken återfinns den legala arvsordningen. Där föreskrivs att det i första hand är den bortgångnes barn som har rätt till arv efter denna. Finns inga barn träder istället, föräldrar, syskon eller mor- och farföräldrar in i arvtagarens ställe. I 3 kap. 1 § Ärvdabalken föreskrivs dock, att om arvlåtaren var gift, arvet tillfaller efterlevande make/maka istället. Ett undantag gäller för särkullsbarn som har rätt att få ut sin del av arvet efter det bortgångne direkt, medan gemensamma barn å sin sida måste vänta tills dess att även den efterlevande maken/makan gått bort. Här gäller även en begränsning av de rättsverkningar ett testamente kan få - oberoende av vad som föreskrivs i ett testamente har den efterlevande maken alltid rätt att ur kvarlåtenskapen efter det avlidna maken, så långt kvarlåtenskapen räcker, få egendom till så stort värde att den tillsammans med egendomen som det efterlevande maken erhöll vid bodelningen eller som utgör den makens enskilda egendom motsvarar fyra gånger prisbasbeloppet som enligt Socialförsäkringsbalken gäller vid tidpunkten för dödsfallet.

Bodelning med anledning av makes död

Då en person dör och om denna vid tidpunkten för sin död var gift skall en bodelning förrättas. Äktenskapet anses nämligen upplösas i och med att ena maken dör, vilket följer av 9 kap. 2 § Äktenskapsbalken. I bodelningen ingår makarnas giftorättsgods i enlighet med 10 kap. 1 § Äktenskapsbalken. Av 7 kap. 1 och 2 §§ Äktenskapsbalken följer att giftorättgods är sådan egendom som inte är enskild egendom. Enskild egendom utgörs i sin tur sådan egendom som ena maken förvärvat genom bland annat gåva, arv, testamente eller äktenskapsförord med det villkoret att egendomen ska vara förvärvarens enskilda. Av 11 kap. 1-3 §§ Äktenskapsbalken följer vidare att vid bodelningen ska först makarnas andelar i boet beräknas. Vid denna beräkning skall vad respektive make har i skulder avräknas. När så är gjort läggs vad som återstår av makarnas giftorättgods samman och värdet av detta delas sedan enligt huvudregeln lika mellan makarna. Vid bodelning vid anledning av dödsfall innebär det att hälften av giftorättgodsets värde tillfaller den efterlevande maken och hälften den avlidnes dödsbo, varefter denna hälft sedan ingår i det arv som den bortgångnes arvstagare får del av.

Testamenten

Genom ett testamente kan den legala arvsordningen i princip sättas ur spel. Vissa begränsningar gäller emellertid - dels vad som redogjorts för ovan avseende efterlevande makes rätt till del av arvet motsvarande ett visst värde, men dels har bröstarvingar även alltid rätt till sin laglott. Ett testamente kan således inte kränka denna laglott, vilken enligt 7 kap. 1 § Ärvdabalken utgör hälften av en bröstarvinges arvslott. Dock gäller, för utfående av laglotten, att bröstarvinge som anser sin laglott kränkt måste påkalla jämkning av testamentet inom en frist på 6 månader från delgivning av testamentet i bestyrkt avskrift. Detta följer av 7 kap. 3 § Ärvdabalken.

I övrigt är utgångspunkten i svensk rätt, enligt 11 kap. 1 § Ärvdabalken, att ett testamente ska tolkas i enlighet med testatorns vilja. Är ett testamente tvetydigt eller innehåller det skrivelser som kan tolkas på flera olika sätt ska således den tolkning äga företräde som bäst kan anses motsvara vad testatorn åsyftade med den aktuella skrivningen.

Rekommendation utifrån din situation

Jag tolkar din fråga på så sätt att du/ni undrar dels över hur ditt testamente ska formuleras, dels hur din frus testamente ska formuleras. Jag börjar med ditt för att sedan övergå till din frus.

Vad avser ditt testamente önskar du att om du dör först, din fru ska ärva dig. Detta är fullt möjligt att skriva i ett testamente, men följer som framgått ovan även av lagstiftningen på området. Du har själv inga bröstarvingar, varför en sådan skrivning emellertid antagligen inte skulle riskera att kränka någon annans rätt till del av ditt arv. Du önskar även att om din fru avlider först ska vad som i bodelningen tillfaller dig ärvas av din frus barn när du sedan avlider. Detta är viktigt att ha med i testamentet eftersom barnen inte är dina egna bröstarvingar och således inte har någon lagstadgad rätt att ta del av ditt arv.

Vad avser din frus testamente tolkar jag det som att ni mer eller mindre skulle godta den ordning som följer av den bodelning som görs efter en makes död. Värdet av ert giftorättgods delas då lika mellan er, och hennes barn kommer att ärva hennes del medan du får din del som efterlevande make. Önskar du/ni att viss egendom inte ska ingå i bodelningen kan det dock vara en bra idé att skriva äktenskapsförord alternativt ändra i sådant om ni redan har ett. Där kan då föreskrivas att viss egendom ska vara respektives enskilda, och egendomen kommer då inte att ingå i bodelningen. Således kan tillgångar säkras på så sätt att de antingen tillfaller dig eller din fru/hennes barn i arv.

Hur bör då era testamenten formuleras? En god idé är att vara noga med att föreskriva den ordning som du redogör för i frågan. Det vill säga "detta gäller om x dör först" och "detta gäller om y dör först". I ditt fall hade en sådan skrivelse i ditt testamente kunnat vara följande: "Med anledning av min död och i de fall min fru vid tidpunkten för min död fortfarande lever är min vilja att hon ska ärva mig" samt "har jag överlevt min fru, ska det jag erhöll i bodelningen mellan oss i anledning av min frus död ärvas av hennes barn x och y, denna egendom skall vara deras enskilda". Allt det som du och din fru avser lämna i arv till hennes barn önskar ni ska vara deras enskilda, varför det är viktigt att så skrivs i era testamenten eftersom egendom är enskild endast i den mån den villkorats som sådan i exempelvis ett testamente.

Önskar du/ni vidare vägledning i frågan kan det vara en god idé att kontakta en jurist. På vår hemsida kan du/ni även läsa mer om testamenten samt upprätta ett testamente online.

Jag hoppas att du fick svar på din fråga!