Hej, tack för att du vänder dig till oss på Fråga Juristen! Jag kommer börja med att gå igenom relevanta bestämmelser i ärvdabalken (ÄB) och sedan vad som gäller i din situation.

Förskott på arv

Gåvor till bröstarvingar presumeras utgöra förskott på arv. En bröstarvinge är den avlidnes barn eller, om barnet är avlidet, dennes barnbarn (2 kap. 1 § ÄB). Att gåvan utgör förskott på arv innebär att gåvans värde ska avräknas på arvet efter den avlidne. Gåvan ska inte anses utgöra förskott på arv om detta särskilt föreskrivits eller om det kan anses vara avsett utifrån omständigheterna. Gåvor till andra arvingar än bröstarvingar, exempelvis till syskonbarn, ska avräknas endast om det har föreskrivits eller om det utifrån omständigheterna måste antas ha varit avsett vid gåvotillfället (6 kap. 1 § ÄB).

En arvinge blir endast återbäringsskyldig, för det som inte kan avräknas på dennes lott efter den avlidne, om detta föreskrivits vid gåvotillfället (6 kap. 4 § ÄB).

Det förstärkta laglottsskyddet

Om en gåva kan likställas med ett testamente aktualiseras det förstärkta laglottsskyddet. Bestämmelsen är tillämplig på gåvor som givits när gåvogivaren var nära döden eller trodde sig vara nära döden och gåvor där gåvogivaren behållit den huvudsakliga nyttan av egendomen. Om gåvan inskränker en bröstarvinges laglott (hälften av arvslotten) blir gåvomottagaren återbäringsskyldig (7 kap. 4 § ÄB).

Din situation

Förskott på arv

Gåvan till din bror utgör förskott på arv om inget annat föreskrivits eller framkommit av omständigheterna. Detta innebär att din bror måste avräkna gåvans värde, vid gåvotillfället, på arvet efter er pappa. Beräkningen görs så att gåvans värde läggs till kvarlåtenskapen efter din pappa, och sedan delas detta på hälften (om du och din bror är ensamma bröstarvingar och det inte finns testamente). Resultatet blir då antagligen att det din bror har fått i gåva överstiger hans del i kvarlåtenskapen, han kan alltså inte avräkna allt. Men din bror blir bara återbäringsskyldig om det föreskrivits vid gåvotillfället. Inom den juridiska litteraturen finns formler som kan användas vid beräkningen av förskott på arv. Resultatet blir antagligen att du får allt som finns i boet efter din pappa eftersom gåvans värde klart överstiger behållningen.

Det förstärkta laglottsskyddet

Beroende på omständigheterna vid gåvotillfället skulle det förstärkta laglottsskyddet också kunna aktualiseras om gåvorna är att likställa med testamente. Om gåvorna inskränker på din laglott så kan din bror och din kusin bli återbäringsskyldiga. Vid beräkningen läggs gåvornas värde vid arvskiftet till kvarlåtenskapen efter din pappa. Detta värde delas sedan på två, om ni är två bröstarvingar, för att få ut arvslotten. Denna summa delas på två igen för att få ut laglotten. Den summa som räknas fram har du rätt till, om detta inte kan tillgodoses genom kvarlåtenskapen blir din kusin och din bror återbäringsskyldiga för det som fattas. För att få ut din laglott måste du dock väcka talan om detta inom ett år från bouppteckningen.

Jag hoppas att du har fått svar på din fråga! Du är annars välkommen att skicka in en till fråga eller boka tid med en av Familjens Jurists duktiga jurister som kan ge dig ett svar med beaktande av alla relevanta omständigheter.