Hejsan, tack för att du vänder dig till oss på fråga juristen med din fråga! 

Utifrån din fråga tycker jag det är lite oklart om ni vill fördela 50% av fonden till era barn redan nu genom ett gåvobrev eller om det ska ske när ni går bort. Jag kommer därför nämna båda alternativen i mitt svar. 

Arv vid makes död 

När en person som avlider är gift och har barn med någon annan än den personen som hen är gift med har de så kallade särkullbarnen rätt att få ut sitt arv direkt. Om deras avlidne förälder är gift så finns dock en möjlighet för särkullbarnen att avstå sitt arv till förmån för efterlevande make, och de får sedan ut sitt arv när efterlevande make dör. 

Man kan i ett testamente skriva en önskan om att särkullbarnen ska få ut sin andel när den efterlevande maken avlider, en sådan önskan hindrar dock inte särkullbarnet från att begära ut sitt arv direkt genom att begära jämkning av testamentet. Dock får barnet vid en sådan begäran endast ut sin laglott direkt och får rätt till efterarv av resten av arvslotten. 

Den efterlevande maken har alltid rätt att få egendom från kvarlåtenskapen som motsvarar fyra prisbasbelopp (47 600 kr år 2021). I det värdet räknas dock in vad den efterlevande maken fått genom bodelningen och enskild egendom. Detta ger alltså ett grundskydd ekonomiskt.

Fördelning av fonden till barn

Om man vill ge bort egendom till sina barn under sin livstid kan det vara bra att skriva ett gåvobrev för att till exempel kunna reglera om pengarna ska bli mottagarens enskilda egendom eller reglera andra arvsrättsliga konsekvenser. För att ett gåvobrev ska vara giltigt måste vissa krav vara uppfyllda. Bland annat krävs det en tydlig beskrivning av gåvan, eventuella särskilda villkor och underskrifter av givare och mottagare. Det krävs dessutom samtycke från den du är gift med om gåvan ingår i giftorätten. 

Om man vill fördela en tillgång till sina barn när man dör är det däremot testamente som gäller. Det är då viktigt att tänka på att formkraven för testamente måste vara uppfyllda, nämligen att det är skriftligt och bevittnat och underskrivet. 

Enskild egendom 

Vid en bodelning i händelse av en makes död delas värdet av all egendom lika oavsett vem som köpt egendomen eller sparat ihop pengarna, om egendomen är så kallat giftorättsgods. För att viss egendom inte ska ingå i bodelningen behöver man skriva ett äktenskapsförord där man bestämmer vad som ska vara enskild egendom, se 7 kap 3 § ÄktB. För att äktenskapsförordet ska bli juridiskt giltigt behöver det undertecknas av båda makarna och registreras hos Skatteverket. 

Din situation och rekommendation 

Min rekommendation till dig för att säkra din del av fonden är att ni upprättar ett äktenskapsförord där ni skriver in att en del av fonden ska vara din enskilda egendom och den kommer således inte ingå i bodelningen efter din makes död eller vid skilsmässa.

När det kommer till barnens arv så kommer era gemensamma barn inte få ut sitt arv direkt utan det kommer du få och dem får en efterarvsrätt till när du sedan avlider. När det kommer till din makes tidigare barn så kan situationen bli den samma, om dem väljer att avstå sitt arv vid deras fars död och i stället få samma rätt till efterarv när du sedan avlider. Men det är som sagt upp till dem och genom ett testamente kan man endast göra en önskning om detta.

Vid fördelningen av fonden till barnen är mitt tips gåvobrev eller testamente, beroende på när ni vill att dem ska få ut egendomen. Skriver ni in det i ert testamente kan ni som nämnt skriva in villkoret att särkullbarnen får ut sin del av fonden när du också har gått bort, för att underlätta för att du har tillräckligt med egendom för att leva vidare men även försäkra er om att alla barnen får sin del av fonden. 

Jag rekommenderar också att ta hjälp av våra jurister här på Familjens Jurist när man skriver äktenskapsförord, gåvobreveller testamente för att allt ska bli korrekt. Du kan läsa mer om de på vår hemsida och Här kan du boka tid med jurister utifrån din situation!