Efterlevande makes gåvor till bröstarvingar
Vi har några frågor om fördelning av arv efter bouppteckning. Min far dog i mars 2019 och bouppteckningen är klar. Min mor äger i nuläget allt efter honom. Vi är tre barn. Kan hon ge en fastighet till en av mina bröder (taxeringsvärde ca 1,1 miljon) och ett konto med pengar till mig (också ca 1,1 miljon). Den andra brodern vill hon inte ge något till eftersom hon anser att han redan fått så mycket tidigare i livet. Om detta går att genomföra kommer hon att ha 95000kr på ett konto och sin blygsamma pension. Det innebär att hon kan få bostadsbidrag. I nuläget bor hon på föräldragården som jag äger till 100 % och där kan hon bo kvar så länge hon lever, hon är 90 år.
Rådgivarens svar
Hej och stort tack för att du vänder dig till Fråga Juristen med din fråga! Nedan kommer jag att redogöra för efterlevande makens arvsrätt och bröstarvingars efterarvsrätt. Därefter kommer jag att redogöra för bröstarvingars rätt till ersättning om efterlevande make genom gåva orsakat väsentlig minskning av sin egendom.
Efterlevande makes arvsrätt och efterarvsrätten
Enligt ärvdabalken 3 kap. 1 § ska, om arvlåtaren var gift, kvarlåtenskapen tillfalla den efterlevande maken. Den efterlevande ärver kvarlåtenskapen med fri förfoganderätt. Det innebär att denne har rätt att fritt förfoga över egendomen, och därmed exempelvis ge bort den, men inte genom testamente förfoga över den.
Av ärvdabalken 3 kap. 2 § framgår efterarvsrätten. Den reglerar att hälften av den efterlevande makens bo tillfaller bröstarvingar efter den först avlidne maken.
Efterlevande make väsentligt minskar egendomen
Huvudregeln är att den efterlevande maken fritt får förfoga över den andel som denne ärvde efter först avlidne maken. Det finns emellertid ett undantag till det i ärvdabalken 3 kap. 3 §. Har efterlevande maken genom gåva, utan tillbörlig hänsyn till den först avlidnes arvingar, orsakat väsentlig minskning av sin egendom, ska av den lott, som vid den efterlevande makens död tillkommer hans arvingar, ersättning utgå till arvingarna efter den först avlidne. En sådan gåva kan vara riktad till exempelvis makarnas gemensamma barn. ”Väsentlig minskning” innebär att det ska vara en minskning om 25 % av egendomen, och i så fall ska gåvans värde läggas till värdet av den efterlevande makens bo.
Sammanfattningsvis gäller därmed följande. Den efterlevande maken får inte ge bort så mycket av sin egendom att det orsakar väsentlig minskning av det arv som den först avlidnes arvingar skulle ha fått, och i så fall ska arvingarna få ersättning för det.
Sammanfattning
Sammanfattningsvis är min bedömning följande. När er far dog, ärvde er mor efter honom. Kvarlåtenskapen ärvde hon med fri förfoganderätt, vilket innebär att hon har rätt att ge bort egendom till sina barn. Hon får emellertid inte orsaka en väsentlig minskning av egendomen. Att, som du beskriver, ge bort sammanlagt 2,2 miljoner till er och enbart behålla 95 000, är enligt min bedömning en väsentlig minskning.
Hoppas att du känner att du har fått svar på din fråga! Den situation du beskriver är juridiskt komplicerad, och jag rekommenderar dig därför att boka in en tid med en av våra jurister på Familjens Jurist för ytterligare bedömning och juridisk rådgivning.
Fråga Juristen är en tjänst där du kan söka efter svaret på juridiska frågor. Frågorna har besvarats av studenter från Familjens Jurists studentnätverk. Rådgivningen har utförts efter bästa förmåga och svaren utgår från hur juridiken såg ut då svaret publicerades, vilken kan ha ändrats sedan dess. Familjens Jurist ansvarar inte för ett visst resultat som kan uppkomma på grund av att du använder svaret eller givna råd från Fråga Juristen i något sammanhang. Läs mer om Fråga Juristen här.