Hej och tack för att du vänder dig till Fråga Juristen med din fråga! 

Din fråga handlar om gåva som givits innan ett dödsfall. Jag kommer därför gå igenom relevanta bestämmelser i ärvdabalken, förklara vad som gäller i din situation och avsluta med en rekommendation. 

Allmän information 

Återförande av gåva

Som huvudregel saknas möjlighet att kräva tillbaka en gåva efter att gåvan fullbordats. Detta gäller under förutsättning att en sådan rätt inte avtalats innan gåvotillfället. När det gäller gåvor som givits nära inpå en persons bortgång finns dock några undantag.

Arvslott och laglott

Om den avlidne inte efterlämnat något testamente ska den avlidnes bröstarvingar, det vill säga barn och barnbarn, dela lika på arvet (ärvdabalken 2 kap. 1 §). Detta kallas för arvslott.  

Huvudregeln är att man får göra vad man vill med sin egendom. Man får alltså sälja, ge bort eller testamentera bort sin egendom till vem man vill. Det finns dock ett undantag, nämligen när det gäller den avlidnes bröstarvingar. En person får inte ge eller testamentera bort så mycket egendom att en eller flera bröstarvingar blir lottlösa. Detta beror på att bröstarvingar har rätt till sin laglott (ärvdabalken 7 kap. 1 §). Laglotten är alltid hälften av arvslotten.

Förskott på arv 

Huvudregeln är att alla gåvor som en förälder ger till sitt barn under livet är ett förskott på arv. Med gåva avses en äganderättsöverlåtelse utan motprestation. Förskott på arv är alltså ett arv som betalas ut på förhand.

Förskott på arv innebär att värdet på gåvan kommer dras av från barnets arvslott vid förälderns bortgång (ärvdabalken 6 kap. 1 och 3 §§). Resultatet blir att barnets framtida arv minskar eftersom gåvorna räknas av från arvslotten, men barnet kan inte bli skyldigt att återföra gåvan eller värdet av denna till dödsboet.

Det förstärkta laglottsskyddet

Bröstarvingar har alltid rätt till sin laglott. För att se till att bröstarvingar inte går miste om laglotten finns det ett så kallat förstärkt laglottsskydd (ärvdabalken 7 kap. 4 §). Det förstärkta laglottsskyddet aktualiseras om gåvan getts bort under sådana omständigheter eller på sådana villkor att gåvan till syfte är att likställa med testamente. Skyddet omfattar två situationer.

Den första situationen är att givaren väntar döden inom jämförelsevis kort tid och ger bort gåvan med hänsyn till det kommande dödsfallet. Det handlar främst om gåvor som ges på dödsbädden eller i slutstadiet av en sjukdom. Även om gåvan givits i ett tidigare skede kan det förstärkta laglottsskyddet komma i fråga om ändamålet med gåvan har varit att fördela egendomen efter döden. Regeln kan alltså bli tillämplig även på gåvor som getts under givarens livstid. 

Den andra situationen är att givaren fram till sin död har kvar nyttan av den bortgivna egendomen, exempelvis där givaren har gett bort en fastighet med förbehåll om att få bo kvar fram till sin död.

Om gåva givits på ett sätt som aktualiserar det förstärkta laglottsskyddet ska den avlidnes kvarlåtenskap räknas som om gåvan inte givits. Det innebär att gåvans värde tas med vis bouppteckningen när man beräknar den avlidnes tillgångar. Värdet på den avlidnes tillgångar kommer då att öka, således även storleken på bröstarvingarnas laglott. Om det inte finns tillräckligt med pengar kvar i den avlidnes kvarlåtenskap för att bröstarvingarnas laglott ska kunna utgå ska gåvan gå åter eller, om detta inte är möjligt, en återbetalning av motsvarande belopp ske. För att återbäring av gåva ska aktualiseras måste bröstarvingen väcka talan om detta inom ett år från bouppteckningen. 

Din situation och rekommendation 

Det framgår inte av din fråga om någon av er som mottagit gåvan är gåvogivarens bröstarvinge. Om så är fallet kan gåvan komma att räknas som förskott på arv. I så fall dras gåvans värde bort från bröstarvingens arvslott vid arvskiftet efter den avlidna. Resultatet blir att bröstarvingens arv minskar, men ni kan inte bli skyldiga att återföra gåvan till dödsboet.

Om pengarna som ni fick i gåva i stället likställs med ett testamente och om det kränker bröstarvingarnas rätt till laglott finns möjlighet att väcka talan i domstol för återföring enligt ärvdabalken 7 kap. 4 §. Talan kan även väckas av en boutredningsman. I så fall ska gåvan tas med i bouppteckningen. När bouppteckningen är klar och arvet ska fördelas ska det finnas tillräckligt mycket medel kvar i dödsboet för att den avlidnes bröstarvingar ska få sin laglott. Om så är fallet behöver ni inte återföra gåvan till dödsboet. Om det däremot saknas medel för att bröstarvingarna ska få sin laglott måste ni återföra gåvan.

Jag hoppas att du känner att du fått svar på din fråga och om du har fler funderingar är du välkommen att ställa en ny fråga till oss på Fråga Juristen. Om du vill få ett mer konkret svar på din fråga kan du boka en tid med en av våra jurister som kan sätta sig in i samtliga aktuella omständigheter och som har erfarenhet av liknande fall.