Inledning

Hej och stort tack för att du vänder dig till oss på Fråga Juristen!

Din fråga handlar om enskild egendom och vad som gäller i olika situationer vid skilsmässa eller arv. Jag kommer därför att gå igenom relevanta bestämmelser i äktenskapsbalken (ÄktB) och ärvdabalken (ÄB), förklara vad som gäller i din situation och kommer att avsluta med en rekommendation.

Allmän information

Här kommer en allmän beskrivning av vad som gäller.

Allmänt om enskild egendom

All egendom som inte är enskild egendom utgör giftorättsgods (7 kap. 1 § ÄktB). I bodelning ingår bara giftorättsgodset (10 kap. 1 § ÄktB).

För att egendom ska vara enskild krävs att den gjorts enskild på något av de sätt som anges i 7 kap. 2 § ÄktB. Det kan t.ex. vara genom äktenskapsförord eller genom villkor i gåvobrev eller testamente. Det som trätt i stället för den enskilda egendomen utgör också enskild egendom, medan avkastning som utgångspunkt utgör giftorättsgods (7 kap. 2 § 1 st. 6 p. och 7 kap. 2 § 2 st. ÄktB). Att i testamente ha skrivit att även avkastning på enskild egendom ska vara enskild är juridiskt bindande. Finns det villkoret gäller det med andra ord.

Värdeökning räknas däremot inte som avkastning. Avkastning avser att egendomen genererar någon slags inkomst och inte bara att den kan säljas med vinst. Värdeökningen är enskild egendom, oavsett om detta skrivits i testamente eller annan handling som gör egendomen enskild.

Arvsordningen

När en gift person avlider så ärver efterlevande make hela kvarlåtenskapen (inkl. enskild egendom), om det inte finns några särkullbarn (3 kap. 1 § ÄB). Att egendom är enskild får betydelse för bodelningen, och inte för arvet. Gemensamma barn får vänta på sitt arv tills den andra föräldern avlider, detta kallas efterarv. Efterlevande make ärver med fri förfoganderätt vilket innebär att hen inte kan testamentera bort den andel som utgör efterarvet. Jag kan rekommendera dig att läsa detta svar från en av våra rådgivare där det på ett bra sätt förklaras hur efterarvsandelen räknas ut. Finns det villkor i testamente till arvlåtaren gäller dessa villkor. Står det t.ex. att bröstarvingens barn ska ärva viss egendom gäller detta och går före efterlevande makes arvsrätt.

Din situation 

Jag kommer nu att gå igenom vad som gäller i din situation. Jag besvarar frågorna utifrån hur du namngett dem i frågan.

Fråga 1a: avkastning/utdelning på aktierna/företaget kommer vara enskild egendom i och med villkoren i testamentet som säger att avkastning/vad som trätt istället för den enskilda egendomen ska vara enskild egendom.

Fråga 1b: värdestegringen på aktierna/företaget utgör enskild egendom. Det är själva egendomen som är enskild, oavsett dess värde.

Fråga 2: villkoren i testamentet om att bröstarvingarna ärver med fri förfoganderätt och att bröstarvingarnas barn ska ärva när bröstarvingen dör kan innebära en kränkning av bröstarvingens laglott (vilket är halva arvslotten enligt 7 kap. 1 § ÄB), vilket skulle innebära att förordnandet inte säkert kan genomföras fullt ut. Det är möjligt att testamentera på detta sätt i flera led, men testamentet kan klandras om bröstarvingarnas laglott kränks. Om testamentet inte klandras kommer den enskilda egendomen från arvet att tillfalla dina barn, och inte din hustru, när du dör.

Sammanfattning och rekommendation

Avkastning och värdeökning på arvet du fått som enskild egendom kommer att vara enskild egendom i och med villkoren i testamentet. Eftersom det finns risk att testamentet kränker laglotten rekommenderar jag att boka en tid med en jurist som kan hjälpa er komma fram till vad som gäller med tillgång till alla aktuella omständigheter. Beroende på när testamentet delgavs er bröstarvingar kan dock möjligheten till klander löpt ut. Du kan boka en tid med en av våra jurister genom att följa denna länk.

Jag hoppas du fått svar på dina frågor. Tveka inte att skicka in en ny fråga om du har fler funderingar!