Hej och tack för din fråga till os på Fråga Juristen!

Vad är en bouppteckning?

Den avlidnas tillgångar och skulder på dödsdagen ska redovisas i bouppteckningen. Om den avlidna var gift eller registrerad partner ska både den avlidnas och den efterlevande makens eller makans tillgångar och skulder på dödsdagen redovisas.

Hur ska en aktie eller en fond tas upp i bouppteckningen?

Eftersom både aktier och fonder inte har ett exakt värde men ändå anses vara en tillgång ska detta redovisas i bouppteckningen under övriga tillgångar värderingen som görs är ungefärligt och kan komma att ändras i takt med marknadsvärdet.

En boupptecknings slutsumma (tillgångar minus skulder) är alltid en teoretisk värdering av dödsboet per dödsdagen som inte stämmer med dödsboets verkliga värde när allt ska fördelas till arvingarna. Tillgångar som t ex fonder och aktier har redan dagen efter ett annat värde och därför ska ett ungefärligt värde tas upp.

Hur detaljerad bör en bouppteckning vara?

Det ska kunna gå att identifiera vilka tillgångarna och skulderna är, det räcker då med att skriva Aktie "X" och sedan värde. "X" är då namnet på aktien eller fonden.

Sammanfattning och rekommendation

Sammanfattningsvis kan sägas att ett ungefärligt värde ska upptas och att det viktigaste är att tillgångarna kan identifieras, vilket kan göras genom att använda namnet på aktien eller fonden.

För att allt ska gå rätt till rekommenderar jag att göra bouppteckningen online. Familjens jurist erbjuder 3 olika former av pakettjänster där du kan få hjälp och vägledning ut efter dina behov. Detta kan du göra på www.bouppteckna.se .

Hoppas du känner att du fått bättre förståelse och vägledning, återkom om ytterligare frågor uppkommer.